연금저축·IRP 세액공제 환급액 계산기 — 내 연봉이면 얼마 돌려받을까 (2026년 기준)

연금저축·IRP 세액공제 환급액 계산기를 만들었습니다. 연말정산 때마다 "연금저축에 얼마를 넣어야 얼마나 돌려받는지" 헷갈리는 분이 많아서, 연봉과 납입액만 넣으면 예상 환급액이 바로 나오도록 정리했습니다. 오늘은 계산기 사용법과 함께 2026년 기준 공제 한도, 연봉별 환급액, 그리고 계산하면서 알게 된 주의점까지 알아보겠습니다.

연금저축·IRP 세액공제 환급액 계산기

아래 칸에 소득 유형, 연간 소득, 올해 연금저축과 IRP에 넣었거나 넣을 금액을 만 원 단위로 입력하고 계산 버튼을 누르세요. 입력값은 이 화면에서만 계산되고 어디에도 저장되지 않습니다.

소득 유형 근로소득자 (직장인) 종합소득자 (사업·프리랜서 등)

연간 총급여

만 원 단위 · 근로소득자는 총급여, 종합소득자는 종합소득금액

연금저축 연간 납입액

만 원 단위

IRP 연간 납입액

만 원 단위 · 회사가 넣어주는 퇴직금은 제외하고 본인이 넣은 금액만

 

2026년 연금저축·IRP 세액공제 기준

계산기는 아래 기준으로 동작합니다. 핵심은 두 가지입니다. 연금저축은 혼자서 연 600만 원까지, IRP를 합치면 연 900만 원까지 공제되고, 소득에 따라 공제율이 16.5%와 13.2%로 나뉩니다.

구분	공제 한도	공제율 16.5%	공제율 13.2%
연금저축 단독	연 600만 원	총급여 5,500만 원 이하 (종합소득금액 4,500만 원 이하)	총급여 5,500만 원 초과 (종합소득금액 4,500만 원 초과)
연금저축 + IRP 합산	연 900만 원

공제율에는 지방소득세가 포함되어 있습니다. 예를 들어 총급여 5,500만 원 이하인 직장인이 두 계좌를 합쳐 900만 원을 채우면 900만 원 × 16.5% = 148만 5,000원을 연말정산에서 돌려받는 구조입니다.

연봉별 환급액 한눈에 보기

계산기에 자주 넣어볼 만한 조합을 미리 돌려봤습니다. 내 상황과 가장 가까운 줄을 보시면 됩니다.

• 총급여 4,000만 원 · 연금저축 300만 원: 49만 5,000원
• 총급여 4,000만 원 · 연금저축 600만 원: 99만 원
• 총급여 4,000만 원 · 연금저축 600만 + IRP 300만 원: 148만 5,000원
• 총급여 7,000만 원 · 연금저축 600만 원: 79만 2,000원
• 총급여 7,000만 원 · 연금저축 600만 + IRP 300만 원: 118만 8,000원

같은 900만 원을 넣어도 총급여 5,500만 원을 기준으로 환급액이 약 30만 원 차이 납니다. 반대로 말하면 소득이 낮을수록 같은 돈을 넣었을 때 돌려받는 비율이 더 높습니다.

계산기를 만들면서 알게 된 것

숫자를 넣어보면서 직접 확인해 보니, 흔히 놓치는 부분이 세 가지 있었습니다.

1. 환급액은 '낸 세금'을 넘지 못합니다

세액공제는 이미 낸 세금에서 빼주는 방식이라, 결정세액이 100만 원인 사람은 900만 원을 넣어도 148만 원을 다 받지 못합니다. 신용카드·의료비·교육비 공제를 이미 많이 받는 분이라면, 작년 원천징수영수증의 결정세액을 먼저 확인하고 납입액을 정하는 편이 효율적입니다.

2. 600만 원을 넘긴 연금저축은 공제가 안 됩니다

연금저축에만 900만 원을 넣으면 600만 원까지만 공제되고 나머지 300만 원은 세액공제 대상이 아닙니다. 900만 원을 다 공제받으려면 연금저축 600만 원 + IRP 300만 원처럼 나누거나, IRP에 더 많이 넣어야 합니다. 계산기에서 연금저축 칸에 900을 넣어보면 경고 문구가 뜨는 이유가 이것입니다.

3. 중도에 해지하면 받은 혜택을 돌려줘야 합니다

세액공제를 받은 원금과 수익을 연금이 아닌 방식으로 중도에 찾으면 16.5%의 기타소득세가 붙습니다. 결국 돌려받은 세금을 다시 내는 셈이라, 당장 쓸 수도 있는 돈까지 무리하게 채우기보다는 노후까지 묶어둘 수 있는 금액만 넣는 것이 맞습니다.

납입 전 마지막 체크리스트

• 올해 납입액은 12월 31일 입금분까지 반영됩니다. 연말에 몰아서 넣어도 공제는 같습니다.
• IRP는 회사 퇴직금이 들어간 계좌와 본인이 직접 넣는 금액을 구분해서 보세요. 공제 대상은 본인 납입분입니다.
• 연금저축은 펀드·보험형 등 상품 유형이 달라도 공제 한도는 합산 600만 원입니다.
• 공제 기준과 한도는 세법 개정으로 바뀔 수 있으니, 납입 전 가입 금융사나 국세청 안내로 한 번 더 확인하세요.

마무리

연금저축·IRP 세액공제는 넣는 순간 수익률이 13.2~16.5% 확정되는, 노후 준비 수단 중 가장 확실한 혜택입니다. 다만 결정세액 한도와 중도해지 불이익 때문에 "무조건 900만 원"이 정답은 아닙니다. 위 계산기로 내 소득과 여유 자금에 맞는 납입액을 먼저 정해 보세요. 연금저축펀드의 구조와 가입 방법이 궁금하다면 연금저축펀드 총정리 글을, 국민연금까지 포함한 전체 연금 구조는 연금 수령 나이·금액·종류 총정리 글을 함께 참고하시면 도움이 됩니다.